大家缴纳养老保险费，最关心的问题就是退休后能领取多少养老金了。进一步讲，很多人最担心的问题是，我辛辛苦苦攒钱缴了十几万元的养老保险费，到时候能不能拿回来，亏本的生意咱可不能做。好了，今天针对这个大家关心的问题，我就跟大家好好算一算，我们只计算灵活就业人员参加养老保险的情况，因为企业单位购买养老保险对职工而言肯定是划算的。到底缴纳养老保险费划不划算，大家可得看完哦。

要想看是否划算，还是得计算呀，养老金计发公式大家都了解吧，在这里就不讲了，大家看一眼吧：

养老金=基础养老金+个人账户养老金

1.基础养老金=当地上年度在岗职工平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%；

注：按60%档次缴费，本人平均缴费指数为0.6，按100%档次缴费，本人平均缴费指数为1。

2.个人账户养老金=个人账户储存额÷个人账户养老金计发月数。

注：不同退休年龄对应不同计发月数，60岁为139。

下一步得假设条件了：

一、假设条件

1.我们参照襄阳市2020年的社平工资5250；

按照社平工资的增长规律，一般社平工资每年增长幅度为10%左右，我们就以增幅10%计算；

2.参保险种:灵活就业参保人员养老保险；

3.参保人：男，2021年60岁退休，每月按社平工资100%缴费。参保时间按15年（2006年7月-2021年6月）和20年（2001年7月-2021年7月）两种情况计算，个人账户年利率按平均6%计算。

二、以参保时间15年计算

缴费15年

缴纳15年养老保险费共计金额：105420.26元

个人账户储存额合计：59083元

基本养老金=5250×（1+1）÷2×15×1%=787.5元；

个人账户养老金=59083÷139=425.1元

月养老金=787.5元+425.1元=1212.6元。

小结：缴纳养老保险费共计105420.26元，每月领取养老金1212.6元，那么，以静态计算，拿回本金需要的时间：

静态拿回本金时间：105420.26元÷1212.6元/月÷12个月=7.2年。

这样直接算还不行，这是静态的回本年限，因为货币会贬值，即单位货币所含有的价值或所代表的价值的下降。比如说：2010年你交的1000元，比起2021年的1000元，2010年的1000元价值会更高。那么，我2010年交了1000元，2021年领回1000元，回本了吗，没有，因为2010年的钱更值钱（相同的1000元在2010年能买到更多货物）。

那么我们假设平均货币每年的贬值率（年贬值率）为10%，15年缴纳养老保险费105420.26元按贬值率折算后金额为：189000元。考虑货币贬值动态回本年限为：

动态回本年限：189000元÷1212.6元/月÷12个月=12.9年。

（重点）结论：加上货币的贬值，以100%缴纳养老保险费15年，回本年限要12.9年，那么，领到养老金12.9年之后，再领取的养老金，才是你赚到的。清楚了吧。

三、以参保时间20年计算

缴费20年

20年缴纳养老保险费共计：117998元

个人账户储存额合计：72527元

基本养老金=5250×（1+1）÷2×20×1%=1050元；

个人账户养老金=72527÷139=521.8元

月养老金=1050元+521.8元=1571.8元。

小结：缴纳养老保险费共计117998元，每月领取养老金1571.8元，那么，静态拿回本金需要的时间：

静态拿回本金时间：117998元÷1571.8元/月÷12个月=6.3年。

考虑货币贬值，平均年贬值按10%算，缴纳养老保险费贬值后折算金额为251542元，动态回本年限为：

动态回本年限：251542元÷1571.8元/月÷12个月=13.3年。

（重点）结论：以100%缴纳养老保险费20年，静态回本年限为6.3年；加上货币的贬值，回本年限要13.3年，那么，领到13年之后，再领取的养老金，才是你赚到的，即要领到73岁之后，才是划算的。

综上所述：

1.依据以上灵活就业人员按100%缴纳养老保险费15年和20年分别计算的结果来看，缴纳养老保险的静态回本年限大概为7年左右（不考虑货币贬值）；

2.考虑货币贬值，按平均年货币贬值率10%来计算，灵活就业人员按100%缴纳养老保险费15年和20年，动态回本年限大概为13年。

3.如果考虑累年养老金上调，估计动态回本年限在12年左右。

以上计算一些参数只是大概的假设，对于货币贬值之类的金融问题也不专业，计算结果肯定不是很准确，也不知道计算方法有没有错误的地方；同时，养老金每年的上调我也没有考虑在内，如果考虑的话，那就可能回本只有12年左右了。如有不对之处，请大家批评指正，谢谢大家！